Logo GenDocs.ru

Поиск по сайту:  

Загрузка...

Лекции - Банковское дело - файл Модуль 1.doc


Лекции - Банковское дело
скачать (168.9 kb.)

Доступные файлы (1):

Модуль 1.doc2040kb.16.09.2002 23:40скачать

содержание
Загрузка...

Модуль 1.doc

  1   2   3   4   5   6
Реклама MarketGid:
Загрузка...
Модуль 1

Банки как центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка; история развития банковского дела; современная банковская система и ее функционирование; виды банков и банковские операции, учет в банках; банковский менеджмент и банковский маркетинг; банковский надзор и аудит; банковские риски

Введение
В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

^ Банк как учреждение или организация. Наиболее массовым представлением о банке является его определение как учреждения, как организации. “Банковские учреждения и организации” - довольно расхожий термин, сплошь и рядом его можно встретить как в серьезной научной, так и учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах и печати. Здесь и далее не следует забывать, что “организация” отсылает нас к определенной совокупности людей.”Организация (франц. organisation, отпозднелат. organisо - сообщаю стройный вид, устраиваю)... Объединение людей, совместно реализующих программу или цель и действующих на основе правил и процедур”. Что это за объединение, чем оно занимается в соответствии со своими правилами – все это применительно к банку как учреждению, организации остается скрытым. Более того, банк как организация оказывается близко стоящим к понятиям “благотворительная организация”, “общественная организация”. Однако следует отметить, что банк хотя и выполняет общественную миссию, тем не менее имеет слабое отношение к этим понятиям. Банк как организация, как объединение людей, исторически скорее являлся уделом частного лица и лишь впоследствии, с развитием банковского дела, особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и мелкие объединения.

Наконец, в представлении о банке как учреждении наши ассоциации оказываются ближе к банку как служебной конторе, аппарату управления. Именно так и довольно часто характеризуется банк. Распространено мнение, что социалистические банки сформировались как органы экономического управления. Подобное представление, на наш взгляд, своими корнями опирается на тот период, когда банки из частных, кооперативных стали превращаться в государственный орган, когда до предела обнажилась монополия государства на банковское дело. В СССР, как и в других бывших социалистических странах, на протяжении нескольких десятилетий существовали банки только государственного происхождения. На самом деле, банк как бы сросся с государством, стал частью государственного аппарата управления, контроля за деятельностью хозяйства. Функции надзора, задачи сигнализации о допущенных недостатках, бесхозяйственности на предприятиях при этом приобретали оттенок их главного назначения. Отсюда и другое толкование банка как элемента надстройки. Можно сказать, что в период преобладания административно-командных методов управления, сращивания государственного аппарата с банковским аппаратом банк действительно напоминал такую надстройку. Кредитование осуществлялось на базе нормативного, директивного распределения ресурсов сверху, безналичные расчеты между предприятиями носили директивный характер, принцип “один банк для клиента” не давал основы для развития коммерческих отношений в банковской сфере. В этих условиях попытки объявить прежние наши банки базисом носили искусственный характер; для этого необходима была радикальная ломка их связей с клиентами, развитие коммерческих, а не директивных отношений между ними. Только благодаря этому отношения между банком и предприятиями приобретают подлинно экономический характер, а банк становится базисом.

^ Банк как предприятие. Логичной в этой связи является трактовка сущности банка не как организации или учреждения, а как предприятия. Именно так он характеризовался в некоторых советских публикациях. Желая придать банку соответствующий социальный оттенок, банк определялся не как предприятие вообще, а как капиталистическое предприятие, не просто банк, а капиталистический банк. Естественно, подобное положение не продвигало нас в познании сути банка. Скорее, наоборот, отделяло нас от подлинного его понимания. Определение банка как капиталистического предприятия, во-первых, сводило банк явлению только капиталистического хозяйства, что не соответствует историческому процессу (они существовали как при феодализме, так и в рабовладельческом обществе); во-вторых, содержало невозможность его существования в последующих фазах общественного развития. Именно к такому выводу приходили многие экономисты на первом этапе - переходном периоде от капитализма к социализму, когда объявляли банки своеобразным “не-банком”, а коренным, радикальным образом отличным от капиталистического банка. К сожалению, данная трактовка на деле оказала плохую услугу советскому банку, развитие которого шло по линии отрицания его подлинной сути. Отсекая от банка его деятельность как предприятия, не разобравшись в том, что же “уродует” банк как капиталистическое предприятие, на практике мы действительно превращали его в не-банк, стали культивировать методы работы, несвойственные его природе как экономического института.

Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах хозрасчета. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия - он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять любые виды хозяйственной деятельности (разумеется, если они не противоречат законам страны, вытекают из Устава банка). Как и любое другое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию).

^ Банк как торговое предприятие. Вместе с тем банк как предприятие имеет свою специфику, его деятельность отличается от деятельности других предприятий. Эти отличия состоят в следующем.

Прежде всего, банки в отличие от промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства. Это обстоятельство, однако, дало основание ряду авторов считать, что банк - это торговое предприятие. Ассоциации банковской деятельности с торговлей не случайны. Банки действительно как бы “покупают” ресурсы, “продают” их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих “продавцов”, хранилища, особый “товарный запас”, их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходство между банком и сферой торговли в основном заканчивается.

Более того, сходство носит внешний характер, ибо банк торгует не товарами, а особым продуктом. Известны, к примеру, такие операции, которые банки совершают с обменом (покупкой-продажей) валют на денежном рынке, когда валюта одной страны (а также золото) покупается или продается по определенному курсу, определенной цене.

Обслуживая внешнеэкономическую деятельность, данные операции, особенно в банках, занятых обслуживанием внешней торговли, наряду с покупкой-продажей акций, облигаций могут занимать значительный удельный вес, формировать важную часть банковской прибыли. Вместе с тем банковская “торговля” складывается не столько вследствие этого, а в результате “торговли” кредитом, когда банки “покупают” ресурсы, платят за привлеченные средства, помещаемые предприятиями населением на банковские счета, во вклады, и “продают” их заемщикам. Отличие от торговли здесь существенное: при торговле товар меняет своего собственника, уходит от продавца к покупателю, при кредитовании –собственник ссужаемой стоимости остается прежним.

При торговле товарами имеет место встречное движение стоимости: от продавца к покупателю идет товар, от покупателя к продавцу - деньги. При кредите в момент его предоставления происходит одностороннее движение стоимости: ссужаемая стоимость перемещается от кредитора к заемщику, уплата ее эквивалента откладывается; она возвращается к своей исходной юридической точке лишь при наступлении определенного срока. Различие в том, что в торговой сделке продавец получает эквивалент своего товара - деньги, при кредите кредитору возвращается не только первоначально ссуженная стоимость, но и надбавка к ней в виде ссудного процента.

^ Банк как посредническое предприятие. Функционирование банка в сфере обмена порождает и другие представления о его сущности.

Нередко банк характеризуется как посредническая организация. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора, однако, должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. Разумеется, в современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов является случайным. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора pecуpсы в кармане банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой вкус - срок, обеспечение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов – кредитора и заемщика.

В каком же смысле банк становится посредником? Между кем посредником? Известно, что посредниками выступают самые разные организации и лица. Торговля, к примеру, - это также посредник, ибо она расположена между потребностями производителей (промышленных и сельскохозяйственных предприятий) и потребителей (населения, других предприятий), желающих приобрести продукт другого производителя. Торговля является своеобразным посредником между продавцом и покупателем. Роль посредника в различных сферах человеческой деятельности могут на себя брать самые различные службы (юридические, комиссионные, почтовые и прочие), но от этого они не становятся банками. Банк как посредник имеет другую природу, связанную не с посреднической деятельностью как таковой, а с особым родом его деятельности.

Для анализа важен здесь и другой момент. Если считать, что банк - это посредник между кредитором и заемщиком, то как объяснить, что в своей повседневной деятельности он одновременно и кредитор, и заемщик, ибо ежедневно он и отдает свои ресурсы и получает чужие. Если следовать логике посреднической интерпретации банка, его можно было бы считать в одном случае кредитором, в другом - заемщиком. И это было бы ближе к истине, ибо здесь полнее обозначилась бы специфика его деятельности в отличие от деятельности других объектов хозяйствования.

Парадокс, однако, состоит в том, что банк, выступая как кредитор, как заемщик, как посредник между ними, тем не менее с позиции своей сущности не является ни тем, ни другим, ни третьим.

Банк как кредитор, банк как заемщик, банк как посредник - это лишь фрагмент его деятельности и в этом смысле лишь частица его сущности, которая не исчерпывает специфики его положения и деятельности в обществе. Любое предприятие, любое частное лицо может выступать в качестве заимодавца, ссудополучателя, осуществлять посреднические операции в сфере налично-денежных и безналичных платежей, но от этого они не превращаются в банки. Скорее всего, банк - это и кредитор, и заемщик, и посредник между ними, посредник в денежных расчетах; тем не менее и в этих своих качествах он в полной мере раскрывает свою суть. Банк - это особое явление в хозяйственной жизни.

^ Банк как агент биржи. Деятельность банка в сфере обращения порождало и представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е годы. Поводом для этого, как известно, послужило то, что банки являются непременными участниками биржи.

Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились задолго до биржи, до возникновения купли-продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, что торговля ценными бумагами является частью банковских операций, причем далеко не главной.

^ Банк как кредитное предприятие. Постепенно банк, в свою очередь, все более становился кредитным центром, что дало возможность его определять как кредитное предприятие. Однако это не дает основания для смешения банка с кредитом.

Кредит - это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссуженной стоимости. В кредитных отношениях, следовательно, кто-то из сторон кредитор и кто-то заемщик. В каждой данной кредитной сделке, взятой в отдельности, как бы сфотографированной в определенный момент, всегда две стороны, причем кредит выражает особое специфическое отношение между ними. В отличие от кредита банк - это одна из сторон отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качестве кредита и в качестве заемщика, однако в каждый данный момент в отдельно взятой, опять же сфотографированной, сделке выступает то ли в качестве кредитора, то ли в качестве заемщика. Следовательно, банк - это не само отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке одну из противостоящих друг другу сторон. Далее, отличие между банком и кредитом состоит и в том, что кредит - это отношение как в денежной, так и в товарной форме. В банке сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. При сопоставлении банка и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк возник только тогда, когда возникли деньги, в то время как кредит функционировал и до появления денег во всех их функциях. Банк - следствие развития кредита, являющегося, в свою очередь, по отношению к банку его фундаментом.

Итак, для познания процесса возникновения банка важно видеть не только общую кредитную базу, но и то, что в них аккумулируются как отношения по поводу возвратного движения стоимости, так в целом отношения по поводу движения стоимости в денежной форме. Определение банка как кредитного предприятия хотя и характеризует важнейшую его специфическую черту, тем не менее не вскрывает полной картины его сущности. Можно сказать, что это фрагмент сущности банка, и именно поэтому она является незавершенной. Как отмечалось, банки занимались не только кредитованием, но и целым рядом других видов деятельности. По своей природе банки связаны с денежными и кредитными отношениями. Именно на их базе и зародилось такое уникальное образование, как банк, который в целом можно определить как систему особых предприятий, продуктом которых является кредитное и эмиссионное дело. Главным в сущности банка, его основой, можно при этом считать организацию денежно-кредитного процесса и эмитирование денежных знаков. Такова теория вопроса, которая поможет понять, чем должен стать банк на практике.
^ Специфика коммерческого банка как предприятия

В основе деятельности банка лежит идея его функционирования как специфического предприятия. Банки могут быть при этом самыми разнообразными.

^ Типы банков. По характеру выполняемых операций банки могут быть эмиссионными и коммерческими. В первом случае это означает, что продуктом банка является эмиссионное регулирование; подобная операция, как правило, возложена на центральные банки. Ими могут быть государственные (национальные, народные) банки, а также другие крупные банки, выполняющие по распоряжению законодательной власти операции по выпуску и изъятию денег из обращения. Главной задачей таких банков является укрепление позиций денежной единицы как внутри страны, так и за рубежом. Обычно эмиссионные банки не занимаются кредитованием народного хозяйства и населения.

^ По срокам выдаваемых кредитов могут быть банки, предоставляющие преимущественно долгосрочные или краткосрочные ссуды. Задача таких банков - обеспечить на возвратной основе потребности заемщиков в дополнительных ресурсах, в которых они нуждаются в ходе своей коммерческой деятельности. Банки можно классифицировать и по хозяйственному признаку - промышленные, торговые, сельскохозяйственные (с самой разнообразной комбинацией отраслей), внешнеторговые. В мировой практике выделяются также сберегательные, депозитные банки, в основные задачи которых входит аккумуляция свободных денежных средств, привлечение депозитов (вкладов) и их использование преимущественно для кредитования других кредитных учреждений. В банковской системе отдельно могут быть представлены кредитные учреждения, выполняющие специальные задачи - различного рода инновационные банки, фонды специального назначения, общества взаимного кредита, ломбарды, кассы взаимопомощи. По территориальному признаку банки делятся на местные (региональные) и обслуживающие потребности ряда регионов, страны в целом, международные. Разумеется, на практике трудно встретить тот или иной банк в чистом виде. Вряд ли найдется, к примеру, крупное кредитное учреждение, которое выдает только краткосрочные кредиты, только кредиты промышленным предприятиям, только клиентам отдельно взятого региона. В современном денежном хозяйстве скорее можно найти комбинацию выполняемых банком операций при сохранении, однако, главного направления их деятельности, что, собственно, и позволяет нам выделять отдельные их типы.

Среди критериев классификации кредитных учреждений следует особо выделить признак собственности. По характеру собственности банки могут быть государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные, смешанные. В банках государственного типа признак государственности с позиции собственности на банковский капитал является основополагающим. Исходным в деятельности таких банков является ее подчиненность государственным национальным интересам (например, поддержание стабильности денежного обращения через систему эмиссионных банков, финансирование программ развития тех или иных отраслей или регионов через государственную систему коммерческих банков). На базе государственной собственности в стране созданы различные отраслевые банки, учредителями которых стали отраслевые министерства и ведомства. Особенность данных банков состоит в том, что их стартовый капитал не единственный капитал, скорее он является акционерным, поскольку может включать в себя другие части, относящиеся к другим формам собственности. Это, однако, не мешает данным банкам оставаться государственными по характеру своей деятельности, поскольку они призваны прежде всего содействовать развитию предприятий соответствующей отрасли народного хозяйства. Наиболее распространенная форма собственности в современном банковском деле - акционерная. Акционерами банка могут выступать самые разнообразные юридические и физические лица. Даже государственный банк, где преобладание государственной формы собственности является естественным, может включать в качестве своих учредителей другие юридические лица, например другие банки. Капитал такого государственного банка становится акционерным, однако это не мешает ему обеспечивать реализацию национальных интересов. Как говорится, “кто платит, тот и заказывает музыку”. Вхождение крупных коммерческих банков в капитал национального банка, в свою очередь, оказывается для них не только престижным, но и выгодным делом. Близость к государственной власти дает возможность таким коммерческим банкам получить определенную информацию о развитии народного хозяйства, рассчитывать на финансовую поддержку в критической ситуации. Учредителем кооперативного банка является соответствующий союз кооперативов, пайщиками такого банка выступают кооперативы. Обычно это более мелкие банки как по уставному капиталу, так и по масштабам деятельности. Совладельцами кооперативного банка могут быть не только кооперативы (как пайщики, так они в нем преобладают), но и другие лица, в том числе государственные предприятия. В настоящее время разрешены частные, муниципальные и смешанные (с участием иностранного капитала) кредитные учреждения. Важно при этом, чтобы законодательство обеспечивало не только разнообразие типов банков, но и их равноправие. В любом случае необходимо, чтобы банк был автономным предприятием.

^ Банк как автономное предприятие. Автономия банка должна быть подкреплена юридически и экономически. Это означает, что в обществе не только принимаются законы о банках, об их деятельности, как первый и элементарный шаг правового государства, но и большое значение имеет содержание самих законов, насколько они подкрепляют эту автономность, независимость от политического нажима, идущего вразрез с экономическими целями кредитных учреждений.

^ Коммерческий банк - это экономическое предприятие. Речь идет о том, что главным в деятельности коммерческого банка является реализация экономических интересов. Полная подчиненность работы банка всеобщему закону экономии общественных затрат составляет высший принцип, которому должны быть подчинены все другие мотивы и цели. Без этого банк как экономическое предприятие может не состояться. Всякая идеологизация его деятельности, идущая вразрез с экономическими интересами, неизбежно превращает банк в аппарат, теряющий свою подлинную суть.

Более того, риск не состояться как банк у кредитного учреждения тем выше, чем в более крупных масштабах допускается нерациональное использование ресурсов. Самая главная опасность для банка может исходить от государства, живущего не по средствам, допускающего расточительство в огромных масштабах, приводящее как к своей собственной несостоятельности, так и к финансовой несостоятельности самого банка, субсидирующего расходы государства за счет чужих источников. Государство, расточительно использующее кредитные ресурсы для реализации своих целей, неизбежно подрывает устои банка как экономического предприятия, практически перечеркивает его подлинную суть.

Как отмечалось, банк как предприятие производит свой продукт. Поскольку банк выступает в роли экономического предприятия, постольку его продукт носит стоимостный характер. Продуктом банка служат платежные средства, входящие вместе с кредитом в денежный оборот. Продуктом эмиссионного банка являются при этом деньги как особый товар, обмениваемый на продукт другого труда. Продуктом банка, наконец, выступают определенного рода услуги. К ним относятся как традиционные виды услуг - организация расчетов (в наличной и безналичной формах), вкладов, кредитования, так и нетрадиционные - в виде предоставления гарантий, поручительств, консультаций и т.п. Особенность банковских услуг состоит в том, что они носят не столько денежный оттенок, сколько имеют свойство самовозрастающей стоимости. Ресурсы, полученные от вкладчиков, не бесплатны для кредитного учреждения, поэтому они должны быть использованы так, чтобы не только возвратить их владельцам, но и получить приращение, достаточное для уплаты процентов по вкладам, компенсации расходов и получения хотя бы минимальной прибыли. Банк обязан использовать аккумулированные ресурсы, направить их нуждающимся заемщикам в виде кредитов таким образом, чтобы его услуга так или иначе содействовала умножению благ, а значит, самовозрастанию стоимости, пущенной в оборот посредством банковской деятельности.

^ Банк - это торговое предприятие. Истинная философия, которой всегда должны руководствоваться банки, - это философия производства продукта ради его продажи, философия развития торговых мотивов его деятельности. К сожалению, именно эти качества потеряли наши банки, превратившись в орудие распределения ресурсов, а не обмена. Как известно, ресурсы, собранные банками в определенном регионе, не поступали в их владение. Централизованная система предполагала аккумуляцию средств в центре, а не на местах. Местные банки осуществляли кредитование хозяйства не в зависимости от массы собранных ими средств, а исходя из лимита кредитования, выделенного сверху. С годами советские банки потеряли навыки организации торговли своим продуктом и услугами, приобрели функции распределителя по карточкам, а не торгового центра. Философия торговли специфическим продуктом практически исчезла, директивное управление упразднило тем самым то, без чего банк, как таковой, не может состояться. Таковы реальности, в связи с чем предстоит огромная работа по восстановлению подлинного смысла банковской деятельности.

Нельзя забывать, что банк, обслуживающий народное хозяйство и население, - это коммерческое предприятие. Именно благодаря своему подлинному назначению его и назвали коммерческим банком. Но произошло это не потому, что банки занимаются обслуживанием коммерческого кредита (такое мнение действительно существует). Банки действительно учитывают векселя, могут выдавать под них свой банковский кредит. Не это, однако, делает их коммерческими предприятиями, ведь основа современного денежного хозяйства - это не коммерческий, а банковский кредит. Ответ, как нам представляется, заложен в самом слове “коммерция”, которое означает не что иное, как торговля. Коммерсантом на Руси издавна называли торгового человека, купца, торгующего определенным продуктом. Название, которое приобрел деловой банк, точно согласуется с тем подлинным смыслом, который должен быть вложен в банковскую деятельность.

^ Принципы банковской коммерции. Коммерция в банковской сфере базируется на определенных принципах. Главный среди них - принцип прибыльного хозяйствования, достижение возможно большей прибыли. Широко известно предположение о том, что движущим мотивом деятельности банка является получение прибыли. Получение прибыли, однако, это больше чем показатель. Доходность, прибыльность как принцип означает то, без чего банк не может существовать, без чего теряется смысл его экономического обслуживания. Показатель можно изменить, заменить другим, принцип отменить нельзя, он носит неизбежный постоянный характер.

Второй принцип банковской коммерции умещается в формулу: “Подешевле купить - подороже продать”. Собственно, это спекулятивный принцип. Поэтому банк с полным основанием можно назвать спекулятивным предприятием. Конечно, спекуляция со стороны банка имеет свои пределы. Каждый имеет право торговать, но для этого спекуляция должна носить “цивилизованный” характер. Для обуздания ее аморальных качеств она обязана опираться на законодательство, не противоречить ему; предполагается, что для осуществления коммерции каждый из банков при этом располагает равными информационными возможностями о рынке. Биржа с ее котировкой ценных бумаг, информация о рынке того или иного продукта, анализ тенденций в развитии отраслей народного хозяйства могут дать каждому равные возможности делать свой бизнес.

От того, насколько удачно “спекулирует” банк, зависит его успех, его прибыль.

Для коммерческого банка небезразлично, какой ценой достигнута прибыль. Принцип банковской коммерции предполагает получение большей прибыли при меньших инвестициях. Небезразлична для банка и его собственная доля в общих ресурсах, с помощью которых формируется доход. Каждому банку известно, что эффект будет тем более заметен, если большая прибыль достигнута при меньшей его собственной доли в пассивах.

Предпосылкой реализации целей банковской коммерции является безопасность банковской деятельности. При прочих равных условиях прибыль банка тем выше, чем выше безопасность банка и меньше риск. И тем не менее банк - это рисковое предприятие. Недаром говорят, что коммерческий банк - это риск, затем период ожидания, а вслед за ним прибыль или убыток. В мире уже не осталось стопроцентных гарантий, как бы каждый ни страховал себя от потерь, полностью избежать убытков невозможно.

Важный принцип банковской коммерции здесь состоит в том, что банк как экономическое предприятие может рисковать своим капиталом, своей прибылью, но не капиталом клиента, его прибылью. От неудачной (или неумелой) коммерции может пострадать банк, но никогда не должен страдать клиент, ради которого, собственно, и существует кредитное учреждение.

^ Коммерческий банк как партнерское предприятие. Во взаимоотношениях с клиентом банк всегда партнерское предприятие. Что это такое? Частично мы уже ответили на этот вопрос. Принцип “все для клиента” подчеркивает подчиненность интересов банка интересам клиента. Разумеется, достигается это не столь прямолинейно, как кажется на первый взгляд. Партнерские отношения основаны на добровольности обеих сторон.

Партнерские отношения коммерческого банка с клиентами базируются на принципе взаимной заинтересованности. Только в том случае, если банк и предприятие заинтересованы друг в друге, можно рассчитывать, что партнерские отношения между ними действительно состоятся. Свою выгоду банк может получить не прямо от данного клиента, а от клиентов данного клиента, которые вместе с ним приходят со своими деньгами в банк. Свой коммерческий интерес банк, наконец, реализует не сразу, не немедленно, а по истечении определенного времени. В этой связи сегодня то или иное предприятие может не интересовать банк с позиции получения прибыли, сегодня клиент находится в прорыве, испытывает платежные затруднения, однако уже в ближайшее время потенциальные убытки могут обернуться для банка крупной прибылью. Вообще от клиентов никто никогда не отказывается, ими всегда следует дорожить и, если это возможно, помогать.

С позиции партнерских отношений коммерческий банк для клиента - это домашний банк. Клиент, расположенный к банку, пользуется только его услугами. Предпочитая свой банк всем другим кредитным учреждениям, клиент совершает все сделки через банк. Население производит через банк платежи за коммунальные услуги, расчеты за телефон, гараж, детский сад, охрану, товары и всевозможные другие денежные потребности. Предприятие не идет в другой банк для осуществления платежей, потому что знает, что все свои финансовые проблемы оно может решить в своем банке. В свою очередь, банк, желая быть партнером, должен обеспечить “пакетное” обслуживание. Коммерческие банки наряду с традиционными видами услуг, в том числе предоставляя десятки видов различных кредитов, выполняют валютные операции, трастовые операции, могут совершать прямые инвестиции в экономику своего клиента.

Разумеется, российский банк не может оказать клиенту услуги в такой форме, на данном этапе он не способен оказать клиенту помощь, проконсультировав его о направлениях инвестиций, конъюнктуре продукта и отрасли. Уровень квалификации банковского персонала недостаточно высок. Воспитанный на мотивах контроля за нарушениями в деятельности предприятий, контролируя накопления сверхнормативных запасов товарно-материальных ценностей, отвлечение оборотных средств в дебиторскую задолженность, капитальные затраты, осуществляя мелочный надзор, наши банки разучились управлять коммерцией, анализировать хозяйственную конъюнктуру, быть консультантом и в конечном счете квалифицированным партнером в организации бизнеса. Все это, разумеется, не вина коммерческого банка, а его беда, ибо банковский аппарат был воспитан в иных традициях.

^ Коммерческий банк как конкурирующее предприятие. Огромную помощь здесь может оказать развитие конкуренции между банками. Конкуренция за клиента, за его ресурсы, за возможность предоставить услугу, за качество банковского продукта способна вывести банк из того положения, в котором он оказался. Разумеется, конкуренция не возникает сама собой. Непременным условием ее развития является рост численности кредитных учреждений. Не один из несколько банков в одном районе – вполне нормальное положениe. Это может быть формирование не только нового банка, но и другого филиала уже действующего банка. Конечно, для открытия банка должны быть созданы необходимые экономические условия. Банк не может без оглядки открывать свои новые филиалы. Формирование банка всегда сопряжено с дополнительными затратами, экономия затрат - вот основополагающий принцип, которым следует руководствоваться при создании нового кредитного учреждения. Важно подсчитать, во что обойдется банк, какие расходы при этом предстоят, какую прибыль новый банк может принести, сможет ли он конкурировать с продуктом параллельно действующего банка, может ли он оказать услугу, которую не предоставляет конкурент.

В современном хозяйстве существенным фактором, оказывающим влияниe на формирование новых банков, становятся удобства в управлении. Самый большой банк может оказаться трудноуправляемым, дорогим; маленькие банки (филиалы, представительства) способны быстрее адаптироваться к местным условиям, при меньших затратах получать большую прибыль. Вообще, не следует открывать банк там, где их слишком много. Однако крупный банк может позволить себе действовать по принципу “открывать филиал там, где еще нет его филиалов”. Нормой при этом может стать существование нового кредитного учреждения даже в том случае, если в течение одного-двух лет оно не приносит своим учредителям прибыли. Банкиру не следует быть алчным, прибыль может прийти потом. Ее ожидание - тревожный, волнительный момент, но он неизбежен, оправдан, ибо банковское дело всегда было достаточно рентабельным предприятием.

Вообще, банки живут долго, по крайней мере дольше, чем другие фирмы и предприятия. Связано это, во-первых, с тем, что разорение банка может вызвать и разорение фирмы. Банк, который не способен вернуть деньги согласно своим обязательствам, может поставить депозитера в безвыходное положение, вызвать банкротство клиента. Предприятия, фирмы, население поэтому никогда не хотели краха своего банка. Не хотят этого, во-вторых, и другие банки. Разорение одного из них угрожает разорению другого. Зачастую крах одного банка настораживает население, люди, требуя своих вкладов, выстраиваются в очередь в другие банки; паника в конечном счете по цепочке не только дестабилизирует банковское дело, но и приводит к разорению других кредитных учреждений. Нельзя, наконец, не принимать во внимание и другое обстоятельство: ослабленная банковская система ослабляет народное хозяйство в целом. Предприятия лишаются кредитной поддержки, снижается способность платежа. Разумеется, этого никто не хочет. Действует как бы механизм положительной обратной связи, увеличивающей шанс банка выдержать в конкурентной борьбе.

Тем не менее банкротство банка возможно. История банков - это не только история их взлета, но и падения, не только роста их богатства, но и периодического кризиса и банкротств. Можно выделить по крайней мере три случая разорения банка. Во-первых, разорение кредитного учреждения может возникнуть вследствие неспособности должников погашать свои долги. Мировой опыт свидетельствует о том, что списание актива за счет пассива, потеря только 1/16 части кредитов разоряет банки. Во-вторых, банкротство может наступить из-за непредвиденного и необъективного востребования депозитов вкладчиками. Резервы, имеющиеся в распоряжении банка, незначительны, поэтому снятие депозитов даже в небольшом размере приводит к приостановлению банковских операций, к краху кредитного учреждения. В-третьих, разорение возникает и в случае повышения стоимости депозитов, когда доход по активам оказывается несравненно меньшим, чем плата за пассивы. Понятно, что все эти случаи носят коммерческий характер, мы не берем здесь в расчет криминальные случаи, ставшие следствием нарушений как кредитора, так и заемщика, случаи физического уничтожения банка, в том числе посредством политических решений.

Конкурентная борьба между банками в целом укрепляет банковскую систему. Стабильность коммерческого банка базируется одновременно на определенном механизме. Законодательством, например, предусмотрена система инспекции и надзора за банками, вводится гласность балансов коммерческих банков, их счетов. Широко известны различного рода нормы, установленные центральными банками для коммерческих банков (в виде соотношений между собственным капиталом банка и его обязательствами, в виде обязательных резервов и др.). В современной практике все большее распространение приобретает страхование банковских операций, развитие системы поддержки коммерческих банков со стороны Центрального банка. Все эти и другие мероприятия благоприятно отражаются на стабильности коммерческого банка, способствуют укреплению его финансовой базы, безопасности выполнения им своих функций.

  1   2   3   4   5   6



Скачать файл (168.9 kb.)

Поиск по сайту:  

© gendocs.ru
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации
Рейтинг@Mail.ru