Logo GenDocs.ru

Поиск по сайту:  

Загрузка...

Лекции - Банковское дело - файл Модуль 1.doc


Лекции - Банковское дело
скачать (168.9 kb.)

Доступные файлы (1):

Модуль 1.doc2040kb.16.09.2002 23:40скачать

содержание
Загрузка...

Модуль 1.doc

1   2   3   4   5   6
Реклама MarketGid:
Загрузка...
2. Кредитные риски и методы их расчета

Главной задачей научного управления рисковыми операциями банка является определение степени допустимости и оправданности того или иного риска и принятие немедленного практического решения, направленного или на использование рисковых ситуаций, или выработку системы мер, снижающих возможность появления потерь банка от проведения той или иной операции.

Коэффициенты ликвидности и риска. Соблюдение коэффициентов ликвидности остается самым широко используемым методом предотвращения риска.

Нормативы ликвидности рассчитываются как соотношения: капитала банка и его обязательств; суммы кредитов и суммы расчетных текущих счетов, вкладов, депозитов, суммы ликвидных активов банка и суммы расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов, суммы ликвидных активов и общей суммы всех активов банка, суммы ликвидных активов и сумм обязательств банка по счетам до востребования, активов банка, сроком погашения свыше года и обязательств банка по депозитным счетам и кредитам на срок свыше года.

Общий риск банка. Исходя из рассмотренной методики методологически более правильно, на наш взгляд, определить степень допустимости общего размера риска банка:

(Р1 +Р2+ РЗ... +Рn)

Н = –––––––––––––––––––––––––– х Е ,

К

где: Н - степень допустимости общего риска банка,

Р - риски банка по всем операциям (или взвешенные с учетом риска активы),

Е - внешние риски банка,

К - капитал банка.

Этот показатель отражает максимально ВОЗМОЖНУЮ степень риска банка за определенный период, за которым следует крах банка. Его максимально допустимое значение не должно превышать 10.

Риск кредитования одного заемщика. В подходах к определению риска кредитования одного заемщика существуют некоторые различия. Одни банки считают, что достаточно определить класс кредитоспособности для каждого клиента.

В зависимости от критериального уровня основных и дополнительных показателей методики определения кредитоспособности: коэффициентов ликвидности баланса предприятия, покрытия баланса, платежеспособности, обеспеченности собственными средствами, размеров собственных и приплаченных средств, уровня доходности предприятия, устойчивости финансового положения-выделяются 3-5 классов заемщиков. Заемщики 4-5-го классов считаются некредитоспособными, и банк в условиях рыночной экономики, чтобы не нести по ним риск неплатежа (совокупность кредитного и процентного риска), не должен с ними работать. Из оставшихся предпочтительным для банка является заемщик 1-го класса, риск платежей по ссудам которого невелик и не требует применения жестких условия кредитования, гарантий, страхования залогового права. Однако на него могут воздействовать внешние факторы, связанные с коммерческими, политическими и геофизическими рисками, например неустойчивостью валютных курсов, инфляцией, неплатежеспособностью его покупателя или заемщика, отказом от платежа или принятия товара покупателем, неоплатой долга покупателем в установленный срок, изменением цены сырья, материалов, полуфабрикатов после заключения договора, ошибками в документах или оплате, злоупотреблениями или хищениями, углублением экономического кризиса в стране, землетрясениями, наводнениями, пожарами и т.д. Поэтому, на наш взгляд, банк даже в отношении первоклассного заемщика должен владеть методикой и информацией по размерам его коммерческих и других рисков.

С заемщиками 2-3-го классов банки строят более жесткие взаимоотношения, в частности вводят обязательность залога, гарантий, проверок обеспеченности ссуд, строгое ограничение объема кредитов плановыми размерами, повышенную ответственность за нарушение условий кредитования, применение механизма оперативного взыскания кредита.

В странах с развитой рыночной экономикой ориентиром оценки риска отдельного клиента служит аналогичная система, так называемая кредитная котировка предприятий банком. Она составляется исходя из объема оборота предприятия, его кредитной оценки, платежной оценки, качества подписи (“имиджа”). Из количественного анализа выводится качественная оценка, позволяющая отнести предприятие к одной из 6 групп: государственное; зарубежное; “хорошее”; предприятие, испытывающее трудности; предприятие, испытывающее трудности, находящееся в частичном управлении банком; некотируемое предприятие. На основании этой оценки банки строят кредитные отношения с клиентом, судят о степени риска данного клиента, а также управляют рисками (повышают долю рефинансируемых Центральным банком кредитов, используют плавающие процентные ставки, гарантии, страхование, разделение рисков и т.д.).

Центральный банк, как уже отмечалось, предлагает рассчитывать норматив максимального размера риска на одного заемщика. Этот размер не может превышать 10% суммы активов банка.

Совокупная сумма обязательств заемщика банку по кредитам с учетом 50% сумм забалансовых обязательств, выданных банком в отношении данного заемщика, превышающая 20% капитала банка, рассматривается в качестве крупного кредита.

Крупный кредит. Рассматриваемые нормативы направлены на ограничение выдачи банками крупных кредитов, с одной стороны, на регламентацию возможных потерь банка, связанных с конкретным заемщиком, - с другой. Однако, на наш взгляд, эти нормы носят временный характер, так как не учитывают, во-первых, мирового спектра внешних факторов, влияющих на конкретного клиента (политических, геофизических, коммерческих); во-вторых, тенденций, углубляющих развитие внутренних рисков коммерческой деятельности заемщика банка. Учет этих факторов, по нашему мнению, потребует выработки методологического подхода к организации кредитных отношений банка с отдельным заемщиком, учитывающего зависимость вложений банка от коммерческих, политических, рыночных и прочих рисков в деятельности клиента в условиях экономического кризиса. Искомая модель может выглядеть следующим образом:

K3 = KP Х R1 + R2 ...+... Rn Х E

K

где: K3 - коэффициент риска отдельного заемщика банка;

Кр- корректирующий коэффициент, учитывающий кредитоспособность клиента (его абсолютное значение колеблется для клиентов 1 -го класса - 1; для 2-го класса -от 2 до 3; для 3-го - от 4 до 5 ), степень рыночной самостоятельности заемщика, уровень его производственного потенциала, обеспеченность трудовыми ресурсами, состав акционеров, наличие деловой активности и организаторских качеств руководителя, достаточность собственных средств, страховых и резервных фондов, УРОВЕНЬ просроченных ссуд за прошлый период и т.д.

R1... Rn - размер рисков, связанных с данной кредитной операцией;

КВЛ - сумма кредитных вложений по заемщику;

Е - корректирующий коэффициент, учитывающий действие внешних факторов для данного клиента банка. Он определяется как:

EF/F1 ...+...Fn , где EF - сумма всех возможных воздействующих внешних факторов, включая F1 ... Fn - внешние факторы, а также факторы, формирующие риск региона, неустойчивость валютных курсов, платежеспособность покупателей клиента, отказ от принятия или оплаты товара клиентом, нарушения сроков оплаты счетов клиентом, изменение цен на сырье, материалы, товары, продукцию, конкурентоспособность продукции клиента, нарушения, хищения, спрос на ссуды со стороны других клиентов, имеющиеся кредитные ресурсы у банка и т.д.

.

Литература


  1. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. М., . 1993.

  2. Банковское дело: Справочное пособие/Под ред. Ю.А.Бабичевой. М., 1993. .

  3. Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчет и риск. М., 1994.

  4. Березина М.П., Крупной Ю.С. Межбанковские расчеты. М., 1993.

  5. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М., 1993.

  6. Бочаров В.В. Финансово-кредитные методы регулирования рынка инвестиций. М., 1993.

  7. Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина. М., 1992.

  8. Исаев А.М., Шепачева Н.Ю. Практика банковского управления и финансового анализа в формулах. М., 1992.

  9. Установление корреспондентских отношений между банками: Рекомендации и типовые документы. М., 1994.
1   2   3   4   5   6



Скачать файл (168.9 kb.)

Поиск по сайту:  

© gendocs.ru
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации
Рейтинг@Mail.ru