Logo GenDocs.ru

Поиск по сайту:  


Загрузка...

Билеты и ответы на экзамен по курсу Деньги и кредит (2011) - файл 1.doc


Билеты и ответы на экзамен по курсу Деньги и кредит (2011)
скачать (180.5 kb.)

Доступные файлы (1):

1.doc181kb.18.11.2011 21:20скачать

содержание
Загрузка...

1.doc

Реклама MarketGid:
Загрузка...
1. Сущность и функции денег.

Деньги - обществ. сред-во, выполняющее роль всеобщего эквивалента, т.е. оно выражает стоимость всех остальных товаров.

Деньги – вид финансового актива, который используется для сделок, обладает высокой ликвидностью (м.б. обменян на любой вид актива).

Деньги выступают материализацией всеобщего общественно-необходимого рабочего времени, заключенного в товаре, также затраченного на пр-во труда и капитальных затрат.

Деньги выполняют следующие 5 функций:

1) мера стоимости (ст-ть товара в ден. единицах назыв-ся ценой. Она опред-ся обществен. необх-ми затратами труда на его пр-во и реализацию.), 2) средство обращения, т.е. товарное обращение включает Т-Д-Т, 3) сред-во платежа (наличные, кредитные деньги), 4) сред-во накопления и сбережения (вне обращения), 5) мировые деньги (внешнеторговые связи).
^ 2. Роль и развитие денег в условиях рыночной экономики.

Разностороннее использование денег и их влияние на развитие страны основывается на том, что продукция производится предприятиями не для собственных нужд, а для др. потребителей, кот. она продается за деньги.

Т. е. продукция принимает форму товара, между участниками процессов пр-ва и реализ-ии склад-ся товарно-денежные отношения.

Роль денег прежде всего проявляется в результатах участия денег в установлении цены товара.

Большое значение имеют деньги в процессе денежного оборота, когда они выполняют функцию средства обращения или средства платежа.

Важную роль выполняют деньги в экономических взаимоотношениях с др. странами.

При переходе к рыночной экономике роль денег повышается. Так расширяется сфера применения денег при приватизации предприятий и имущества.

Усиливается роль денег в обоснован. оценке имущества и при его приобр-ии (накопление денег).

Развитие:

Первоначально при применении полноценных денег большое внимание уделялось рассмотрению товарного характера и происхождения денег, облад-их собствен. стоимос-ю и возможностью оценки товаров и обмена на них. Изменение кол-ва денег в обороте не оказывало заметного влияния на изменение цен. это было связано с тем, что избыточные деньги уходили в сокровища потом возвращ. в оборот. Интерес к теории денег возник при активизации гос. политики в ден.-кредитн. сфере при появлении неполноцен. знаков.

Такое влияние денег было отражено в уравнении: MV=PQ(Q-кол-во сделок).

Т.е. главную роль в установл. цен играет кол-вво денег в обращении. К этому сводится основное содержание количествен. Теории денег.

Др. взгляды: экономист Филипс пришел к выводу о зависимости изменений уровня цен от уровня занятости населения и соот-о ему зар. платы. Так. взаимосвязь была названа «кривой Филипса».

Сторонники кейнсианства предусматр. активное участие гос-ва в регулир и массы денег в обращ. и отдают предпочтение мерам по целесообр . увеличен. кол-а денег в обращ. для стимулирования занятости.Но кроме стимуляции пр-ва эти меры могут развить инфляцию. Так что необх. взвешанные меры для увеличен. кол-ва денег.

Позиция монетаристов: они считают, что с одной стороны кол-во денег в обр-ии подвержено саморегулированию, с др. нужно сдерживающее воздействие гос-ва.

Особенности проявления роли денег при различных моделях эконо-ки состоят в :

1. воздействии на улучшение хоз. деят-ти, 2. усилении заинтересованности различ. Звеньев хоз-ва в развитии пр-ва

С помощью обоснованного ценообр-ия, стимулирующего рост объема продукции и снижение издержек, 3. создании режима зависимости ден. расх-ов от поступлений денег, что повышает заинтересованность в увеличен. ден. поступлений в резул-е роста пр-ва и экономного использов. Ресурсов, 4. осуществлении в процессе ден. оборота контроля за ценами, объемом и качеством прод-ии.

1) деньги отражают действительное накопление матер. Благ, 2) ден. явл. Сред-ом контроля за пр-ом и распределением обществ. продукта, 3) явл. Сред-ом укрепления коммерческого расчета, 4) способствуют перераспределению части НД, 5) способствуют установлению пропорций между платежеспособным спросом и предложением товаров.
^ 3. Виды денег и их особенности.

1 действительные деньги – деньги, номинальная ст-ть которых соответствует их реальной стоимости, т.е. ст-ти металла. Первые монеты появились почти 26 веков назад в Др. Китае и Др. Лидийском гос-ве. В Киевской Руси первые чеканные монеты относятся к 9-10 в. К золотому обращению страны перешли во 2 половине 19 века. Для эт. Денег характерна устойчивость, обеспечиваемая определенным золотым содержанием, свободным перемещением золота между странами. Золотое обр-ие сущест-ло до 1 мировой войны.

2 Заместители действительных денег (знаки стоимости) – деньги, номинал. ст-ть которых выше реальной. К ним относ-ся: металлические знаки стоимости (монеты), бумажные знаки стоимости.

3 Бумажные деньги появились как заменители золотых монет. В России с 1769 г. право выпуска бумаж. денег принадлежит гос-ву. Разность между номинал. ст-тью выпущен. денег и ст-ю их выпуска образует эмиссион. доход казны. Бумаж. деньги выполняют 2 фун-ии: сред-во обращения и ср-во платежа. Они неразменны на золото и наделены гос-ом принудительным курсом.

4 Кредитные деньги – функция- сред-во платежа, где деньги выступают обязательством, кот. д.б. погашено через опр. срок дейст-ми деньгами. Кред. деньги прошли путь: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.
^ 4. Денежный оборот и его структура.

Ден.оборот- проявление сущности денег в движении. -Сумма всех ден. платежей п/п, организаций, учреждений и населения, совершаемых с участием денег, функционирующих в качестве средства обращения и платежа. -Совокупность постоянно возникающих актов купли-продажи.

Предпосылки ден. об.:

- представляет собой совокупность всех ден. потоков,

- выступают единой мерой стоимости обществ. продукта и нац. богатства,

- должен иметь кредитную основу,

- в настоящ. время повыш-ся научный уровень планир-ия ден. об.

На величину ден. оборота влияют след. факторы:

1. стоим-ть обществ. продукта и др. элементов,

2. в какой мере производ-я продукция вступает в обращение,

3. концентрация п/п, их специализация,

4. изменения в функциониров-и денег как сред-ва обращения и платежа.

Сложилась определенная сис-ма

организации ден. оборота. Она Предусматривает:1) обязательное хранение ден. ср-в п/п, организаций в банках,

2) проведение ч/з банки основной массы ден. расчетов в налич. и безнал. Форме,

3) расход-ие налич. ср-в предусмат-ся в основном на оплату труда и некоторых товарных закупок,

4) ограничение кассовой наличности для п/п, организаций,

5) банки обеспечивают ведение счетов п/п, проведение по ним безнал-х и наличных ден. расчетов с соответ. контролем,

6) во внутрибанк. обороте примен-ся тол. Расчетные документы установленной формы, а во внебанковском- гос. ден. знаки.

Различают 2 сферы ден. оборота: 1 налично-денежный оборот: 8-12 % ден. оборота 2 безналично-денежный 88-92 %. Ден. обращение представ-ет собой движение тол. Наличных ден. знаков. Ден. обращ-е- часть совокупного ден. оборота. Налично-денеж. оборот осущ-ся во взаимоотношениях гос-а с населением, м/у отдельн. гражданами, м/у п/п и организациями.

Преимущественное развитие безнал.-денеж. оборота объясняется объективными причинами и сознательно провод-ми гос-ом мероприятиями, цель которых – создание рациональной сис-мы ден. расчетов и экономия общественных издержек обращения, повышение контроля за уплатой налогов.
^ 5. Эмиссия и выпуск денег в хоз. оборот.

Эмиссия – выпуск в обращение денег и цен. бумаг, ден. знаков во вс. формах.

Эмиссия это и увеличение всей денежной массы в обращении налич. и безнал. денег.

Эмитентами м.б. гос-ва и кредитные организации.

Безналичная эмиссия- удовлетворение дополнительной потребности п/п в оборотных сред-х с помощью кредита. Они действуют на основе банковского мультипликатора- это процесс увеличения денег на депозитных счетах КБ (ком. банк) в период их движения от одного КБ к др.

Управление механизмами эмиссии безнала осущ-ся ЦБ, в то время как сама эмиссия провод-ся КБ.

1 Условия: - клиенты держат ср-ва на счетах КБ, 2 для начала эмиссии необх. чт. определен. сумма денег поступила из вне в банк. сис-му.

Источники:

вклады физ. и юр. лиц, кредиты Цб

3 Кредиты Кб предост-ся под реальн. сделки

4 Выданные в виде кредитов сред-ва не выходят из нац. оборота и не обналичиваются.

Количественно банк-я эмиссия опр-ся ч/з мультипликатор: Кв= 1/Nоб.резерв.

Норматив обязател. резервов это % отчислений от ресурсов КБ (депозит операций), кот. КБ перечисляют в ЦБ для дальнейш-го хранен-я на особых счетах.

Наличная эмиссия – увеличение нал-х денег в обращ-ии. Монополия – ЦБ. Производится с помощью прогнозов о кассовых оборотах КБ и аналитикой.

Процесс эмиссии:

1) департамент регулир-ия ден. оборота (ДРДО) – прогнозир-ие и планир-ие наличных ден. ср-в, на основе кассовых остатков КБ. Далее ДРДО – анализ приходов и расходов населения.

2)департамент эмиссионно-кассовых операций (ДЭКО). Анализ покупюрного строения валют, чем выше темп инфляции, тем больше д.б. купюр. Анализ скорости возврата денег в КБ.

3) Гознаку ДЭКО составляет наряд-заказ на пр-во денег на договорной основе, т.к. гознак принадлежит Минфину.

4) Гознак – печатные фабрики и монетные дворы.

5) Выпущенную продукцию хранят

В хранилищах ЦБ.

6) Далее в ГРКЦ (головные расчетные кассовые центры).

7) В РКЦ деньги концентрируются в резервных фондах. При эмиссии ден. ср-ва из рез-х фондов поступают в оборотные кассы.

8) Далее из оборотных касс в кассы КБ.
^ 6. налично-денежный оборот и принципы его организации в РФ.

Ден. обращение – использование денег в функции ср-ва платежа и ср-ва обращения.

Факторами, оредел-ми необх-е кол-во денег для выполнения ими функ-ии ср-ва обращения явл.: - кол-во проданных на рынке товаров, - уровень товарных цен, - сумма платежей по обязател-ам, - скорость обращения ден. ед. В обращение дол. Поступать кол-во денег,необх-е для реализации суммы товарных цен. Однако, в условиях переходной экономики, когда в ден. обращении РФ появилось большое кол-во бум денег, значит-о превыш-ее потребности, привело к росту цен, инфляции.

Принципы организации:

П/п хранят свободные ден. ср. в банках на соотве-х счетах на договорных условиях.

Наличн. Ден. ср. поступающие в кассы п/п, подлежат сдаче в банки для зачисления на счета эт. п/п. Нал. Деньги м. сдаваться на договорных условиях ч/з инкассаторские службы.

Нал. деньги принятые от физ. лиц в уплату налогов сдаются сборщиками платежей в банк.

В кассах п/п м. храниться нал. деньги в пределах лимитов, устан-х банками. Лимит устан-ся банками ежегодно всем п/п, независимо от их формы и сферы деят-ти, имеющим кассу и осущест-им нал.-ден. расчеты.

П/п не имеют права накапливать в своих кассах нал. деньги для осущест-ия предстоящих расходов до устан-го срока их выплаты.

^ 7. Законы ден. обращения и методы гос. регулирования ден. оборота.

Это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее кругооборот товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.

Ценность денег опред-ся их покупательской способностью, кол-ом бумажных денег, спросом на деньги.

При появлении кредитных денег:

Q= сумма цен реализ-х товаров – сумма цен товаров, продаваемых в кредит + платежи, которым наступил срок оплаты – взаимопогашающие платежи/сред. Число оборотов ден. ед. Фишер: M*V=P*Q

V – скорость обращения денег; Q – кол-во обр-ся товаров; М – масса денежная

Р – товарные цены

Закон денежного обращения устанавливает кол-во денег, нужное для выполнения ими функций ср-ва обращения и платежа.

Кол-во денег, потребное для выпол-я ими функ-ий ср-ва обращения при металлическом обращ-ии:


Кол-во =

сумма товарных цен

скорость обращения денег

Методы: эмиссия, учетная ставка ЦБ, налоги.
^ 8. Безналичный ден. оборот и принципы его организации в РФ.

Безналич. Обращение – движение стоим-ти без участия нал. денег.

Высокий р-нь безнал. расчетов(88%) в люб. Стране говорит о правильной организации всего ден. оборота.

2 группы безналичного обращения: по товарным операциям, по финансовым обязательствам (платежи в бюджет, погашение банк-х ссуд, % за кредит).

Значение безнал. расчетов- они ускоряют оборачиваемость средств, сокращ-т вел-ну нал. денег в обороте, сокращ-т издержки на печатание и доставку нал. денег. В 1993 г. ЦБРФ начал работу по внедрению автоматической сис-мы межбанков-х расчетов на базе РКЦ и ком. банков, что позволяет отказ-ся от пересылки бум-х документов и ускоряет расчеты.

Безнал. оборот в РФ хар-ся обязательным открытием текущего или расчетного счета в учреждении банка, платежи произ-ся с согласия покуп-ля или по поручению плательщика, основанием для перечисления средств явл. фин. платежные док-ты (платеж. поручения, расчетн. чеки), при нарушении условий договора существует возможность отказа оплаты.

Расчеты п/п-й по своим обязател-ам, за ТМЦ произ-ся в безнал. порядке ч/з учреждения банка.

Определены след. формы безнал. расчетов: расчеты платежными поручениями, требованиями-поручениями, инкассовые расчеты, с применением аккредитивов, с использованием чеков, векселей, клиринговые расчеты, с помощью пластиковых карточек.
^ 9. ден. сис-ма. Понятие, генезис развития, элеенты.

Это форма орган-ии ден. обращения в стране, историч-ки сложившаяся и закрепленная нац. законодательством. Сформировалась в 16-17 вв. с утверждением централизов. гос-ва и нац. рынка. Типы ден. сис-мы:

1. сис-ма металлич. Обращения, кот. базир-ся на действител-х деньгах (золотых и серебряных), выполняющих все 5 функ-й, а обращ-ся банкноты беспрепятственно обмен-ся на золото.

2. сис-ма бумажно-кредитного обращения – дейст-е деньги вытеснены знаками стоимости, в обращении наход-ся бумажные/кредитные деньги.

При сис-ме металл-го обращ-ия 2 вида ден. сис-м:

1 Биметаллизм – роль всеобщего эквивалента закреплена за 2 металлами: золотом и серебром. Неограниченное обращение и свободная чеканка, установление 2 цен на 1 товар (16-18 в.). сис-ма не обеспечивала устойчивости ден. обращения.

2 Монометаллизм – роль эквивалента за 1 металлом. Серебряный монометаллизм сущест-л в России 1843- 1852 г. золотое обращение в России с 1897 г.

различают 3 разновидности, т.е. стандарта золотого монометаллизма:

1 золотомонетный стандарт – хар-ся свободной чеканкой монет, беспрепятственным обменом банкнот на золото. Этот стандарт требовал наличия золотых запасов в эмиссионных центрах. 1-я мировая война привела к отмене этого стандарта в большинстве стран.

После 1-ой мировой войны введен 2 золотослитковый стандарт, при котором банкноты обменивались на золотые слитки. 3 золотодевизный стандарт – банкноты обмениваются на девизы, т.е. платежные сре-ва в иностран-й валюте, разменные на золото.

В результате мирового эк-го кризиса 1929 – 1933 г. утвердилась сис-ма обращения бумажно-кредитных денег, неразменных на дейст-ые деньги.

Элементы ден. сис-мы:

- Ден. единицы – установленный в законодател-м порядке ден. знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг

- масштаб цен – сред-во выражения стоим-ти ч/з весомое содержание денеж. металла в выбранной ден. ед.

- виды денег – явл-ся законными платеж-и сред-ми (кредитные деньги, банкноты, монета, казначейские билеты)

эмиссионная сис-ма – законодательно установленный порядок выпуска и обращения ден. знаков

- регулирование ден. обращения – мерой регулирования прироста ден. массы и кредита явл-я таргетирование, т.е. установление целевых ориентиров, на кот. д. ориентироваться ЦБ. ЦБ по согласованию с гос. органами определяет сумму увеличения ден. массы, ограничивая ее приростом в реальном исчислении.
^ 10. принципы и сущность инфляции, формы проявления и методы регулирования.

Инф-ия – обесценивание денег, падение их покупательской способности, кот. проявляется как устойчивое повышение ур-ня цен в эк-ке страны. Причины:

Превышение спроса на товары над их предложением; ден. эмиссия; монополизм п/п; налоговая политика гос-ва, ожидаемое снижение курса нац. валюты, рост гос. долга, дефицит бюджета.

Типы инфляции:

В завис-ти от причин: - ин-я спроса, вызываемая превышением спроса на товары над их пр-ем;

- ин-я издержек, вызыв-я увеличением изд-к на пр-во

В зав-ти от характера инф-ии:

- открытая ( проявл-ся в росте цен, снижен. Курса. Регистрируется.)

- подавленная – избыток денег и дефицит товаров

В зав-ти от темпов:

- ползучая(2-10 %) в год;- галопирующая(10-100 %) в год; - гиперинфляция(100-1000 %) в год.

В зав-ти от степени ожидаемости:

- ожидаемая (изучается при помощи прогнозирования); - неожидаемая (внезапный скачок цен)

В зав-ти от степени сбалансир-ти:

- сбалансиров. - несбалансир.

Последствия:

Снижение реальных доходов населения, обесцен-е сбережений, снижен-е эк-ой активности, рост безработицы, снижение покупат-й способности рубля, общий кризис в эк-ке.

Антиинфляционные меры :

1. решение проблемы дефицита бюджета

2. сдерживание ден. эмиссии

3. ден. ограничения

4. снятие инфл-х ожиданий

5. совершенствование гос. регулирования валютных курсов и фин. рынков

6. ден. реформа
^ 11. Валюта. Понятие и виды.

1) ден. ед. страны и ее тип (золотая, бумажная),

2) ден. знаки иностран. государств, кредитные сред-ва обращения и платежа, выраженные в иностр. ден. ед-х (векселя, чеки) и используемые в м/нар расчетах.

В капиталистическую эпоху господствующими формами ден.

Сис-м были биметаллизм или серебряный монометаллизм. В нач. 19 в. в Великобритании получила распространение золотая валюта (В). Для периода общего кризиса капитализма характерна бумаж. В., при кот. роль всеобщ-о эквивалента продолжает играть золото, а неразменные на зол. банкноты явл. знаками золота, замещающими его тол. в функ-х ср-ва обращ-я и ср-ва платежа.(подвержены инфляции).

Имеет три значения:

1 единица лежащая в основе ден. сис-мы гос-ва (рубль в России)

2 тип ден. сис-мы гос-ва (золотая бумажная вал.)

3 ден. знаки зарубежных стран (банкноты, монеты), кредитные и платеж. док-ты (векселя, чеки), испол-е в междун. расчетах.

Виды валют:

1 базисная – служащая в данной стране основой для котировки др. валют

2 замкнутая – использ-я в пределах 1 страны

3 конвертируемая – свободно обмениваемая на люб-ю др. валюту

4 мягкая – неустойчивая по отношению к собствен. номиналу и к курсам др. валют

5 национальная – выпускаемая дан. Гос-ом

6 в платежа – В. в кот. оплачивается товар при внешнеторговой операции. При ее несовпадении с валютой сделки используют переводной курс для пересчета.

7 В сделки - В. в кот. устан-ся цена товара во внешнеторг. Контракте

8 твердая – устойчивая со стабильным курсом
^ 12. Валютные отношения и валютная сис-ма, эволюция и элементы.

Валютные отношения – денеж. отношения, связ. с функционированием валюты при осущест-ии внешней торговли, оказании экономич-й или технической помощи, совершении сделок по покупке валюты.

Участниками в.о. явл. гос-ва,

м/нар организации, юрид. и физ. лица. Правовой основой служат м/нар соглашения и внутригос. акты.

Валют. сис-ма – совокупность ден.- кредитных отношений, сложивш-ся на основе интернационализации хоз-й жизни и развитии мирового рынка, и закрепленная в договорных и государственно-правовых нормах. Различают мировую, региональную (Европейская) и национальную сис-мы.

Основные элементы:

1 национальная валюта – установленная законодательством ед. конкретного гос-ва.

2 след. элемент характ-ет степень конвертируемости валют, т.е. размена.

3 м/нар кредитные ср-ва обращения , регламентация правил их использования осущ-ся в соответ-ии с унифицированными м/нар нормами

Эволюция.

1)^ Парижская мировая вал. сис-ма – сформировалась в 19 в. после промышленной революции на базе золотого монометаллизма в форме золотомонетного стандарта.(1867 г.). золото – единственная форма мировых денег. Принципы:

- золотомонет. Стандарт

- каждая В имела золотое содержание. В соот-ии с золотым содержанием валют устанавливались их Золотые паритеты. Валюты свободно конвертировались в золото. Золото использовалось как общепризнанные мировые деньги.

- сложился режим свободноплавающих курсов валют с учетом рыночного спроса и предложения, но в пределах золотых точек.

2 Генуэзская сис-ма – 1922 г.

принципы:

1 основа –золото и девизы иностр. валют, т.е. золотодевизный стандарт. Национальные кредитные деньги использ-ся в кач-ве м/нар платежно –резервных средств. Фунт стерлинг и доллар США оспаривают лидерство резервного ср-ва.

2 сохранены золотые паритеты.

3 восстановлен режим свободно колеблющихся валютных курсов

4 валют. регулирование осущ-сь в форме активной валютной политики, совещаний, конференций.

Вторая мировая война привела к усугублению кризиса этой сис-мы.

3^ Бреттонвудская вал. сис-ма

1944 г. Принципы: 1 введен золотодевизный стандарт, основанный на золоте и 2-х резервных валютах – долларе США и фунте стерлинге

2 установлен золотой паритет валют либо напрямую к золоту либо косвенно ч/з золотое содержание валют

3 обеспечена конвертир-ть 2 резервных валют в золото по официальному курсу

4 установлен режим фиксированных валютных курсов

4^ Ямайская сис-ма – 1976 г.

1 введен стандарт СДР (спец. Права заимствования) вместо золотодевизного стандарта.

2 юридически завершена демонетезация доллара: отменены его офиц. цена, золотые паритеты, прекращен размен на золото.

3 странам предоставлено права выбора любого режима вал. курса

4 МВФ призван усилить межгос. вал. регулирование

^ 5 Европейская вал. сис-ма 1979 г.

1 ЕВС базируется на ЭКЮ. Условная стоим-ть ЭКЮ определяется по методу валютной корзины, состоящей из 12 валют стран ЕС

2 доллар- - реальный резервный актив

3 режим вал. курсов основан на совместном плавании валют в форме «европейской валютной змеи» в установленных пределах взаимных колебаний

4меж-гос вал. регулирование путем предоставления центральным банкам кредитов для покрытия временного дефицита платежных балансов и расчетов, связ. с вал. интервенцией.

^ 13. платежный баланс в сис-ме вал. регулирования.

Пл. бал. – соотношение платежей, произведенных страной за границей и поступлений, полученных ею из-за границы за определенный период времени.

Различают пл. бал. по текущим операциям и баланс движения капиталов и кредитов.

1)Плат. баланс по текущим операциям вкл. :

1 торговый баланс – соотношение ст-ти экспорта и импорта товаров страны за период

2 платежи по транспорту, страхованию, комиссионным операциям, туризму, % и дивиденды по кап. влож., платежи по лицензиям, военные расходы за рубежом.

2) Баланс движения кап-ов и кр. Отражает платежи и поступления по экспорту-импорту гос-го и частного долгосрочного и краткоср. капиталов (прямые и портфельные инвестиции, вклады в банках, коммерческие кредиты)

3) Важным элементом пл. бал. явл. балансирующие статьи, к кот. относятся государствен. золотовал. резервы, внеш. гос. займы, кредиты МВФ.

Все 3 бал. образуют общий пл. бал. страны. От пл. бал. следует отличать расчетный бал. (требования и обяз-ва).
^ 14. сущность кредита и его функции.

Кредит – форма движения ссудного капитала, т.е. ден. кап-ла, предоставляемого во временное пользование на условиях возвратности и платности.

Наличие кр-х отношений предполагает, с одной стороны временно-свободные ден-е капиталы, собственники которых готовы уступить их на определенный срок под %, а с др. стороны предпринимателей, желающих временно использовать их в своей деятельности. Функции:

1 мобилизация временно-свобод. ден. сред-в

2 распределение вр.-своб. ден. ср-в

3 экономия наличных денег

4 выделение %

5 создание кредитных орудий обращения

6 осущест-е контроля за хоз. деят-тью п/п

7 опосредованный кругооборот фондов

8 доходная функция

9 формирование запасов ТМЦ

10 формир-ие фондов обращения

11 перераспределительная

12 замещение действител. денег кредитными деньгами

Основная функция: распределение ден. ср-в на условиях возвратности

Специфическая: замещение наличных кредитными деньгами

Общие: экономическое стимулирование ср-в, контроль рублем, обеспечение ср-в для расширенного воспроизводства

^ Принципы кредита:

Возвратность, Срочность, Платность, Материальное обеспечение, Целевой характер

Дифференциация
15. формы и виды кредита

Кредит – форма движения ссудного капитала, т.е. ден. кап-ла, предоставляемого во временное пользование на условиях возвратности и платности.

Виды кр.

1) коммерческий кр. – кр-т одного предпринимателя др. пред-лю в виде отсрочки платежа за поставленные товары или оказанные услуги. Инструментом кр. явл. ком. вексель, в цену кот. входит цена товара плюс %

2) банковский кр. – представляется банками и др. кредитно-финансовыми учреждениями предпринимателям

3) потребительский кр. – объектом кр. выступают товары длительного пользования (мебель, авто), с др. стороны банк. ссуды на потребительские цели (приобретение жилья).

4) государственный кр. – любой кр. где в кач-ве субъекта выступает гос-во (кредитор или заемщик)

5) ипотечный кр.- долговременные ссуды под залог недвижимости.

Формы кр.: это способы организации кр-х отношений, специфика кот-х определяется участниками этих отношений и формой стоимости, передаваемой кредитором заемщику на возвратных началах

На основе формы стоимости: товарные, денежные, натуральные.
^ 16. ссудный процент и факторы его определяющие.

% ссудный – плата, получаемая кредитором от заемщика за пользование отданными в ссуду деньгами.

- объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости.

Для кредитора цель сделки состоит в получении определенного дохода на ссуженную ст-ть; предприниматель привлекает ср-ва также с целью увеличения прибыли. Когда предприн-ль привлекает заемные ср-ва, то из прибыли он должен уплатить %. Если исходить из принципа равного дохода на вложенные ср-ва, то на 1 рубль заемных ср-в приходиться величина прибыли, соответ-я доход-ти собственных вложений. Столкновение интересов собст-ка ср-в и предприн-ля, пускающего иих в оборот, приводит к разделению прибыли на вложен. ср-ва м/у заемщиком и кредитором. Доля последнего выступает в роли ссудного %.

Функции:

- посредст-ом нормы % уравновешивается соотношение спроса и предложения кредита. Он содействует рациональному сочетанию собст. и заемных ср-в. В условиях рыночного формирования уровня ссуд. % привлечение в оборот заемн. ср-в явл. выгодным только при покрытии кредитом временных дополнител-х потребностей. Излишнее исполз-е кредита снижает ур-нь рентабельности вложений.

- посред-ом % осущес-ся регул-ие объема привлекаемых банком депозитов. Рост потребностей хоз-ва в кр. д.б. покрыт соотв-им приростом банк-х депозитов как источников кредтования.

Это ведет к повышению ставок депозитного %, до размера уравновеш-го предложение депозитов и спрос на них со стороны банка.

%-я политика банка направлена на соответ-ее управление ликвидностью его баланса (дифференц-я ур-ня % в зав-ти от ликвид-ти вложений)

Классификация:

1 По формам кр.:

- коммерчес. % - банк-й % - % по лизингоым сделкам - % по гос. кредиту

2 по видам кр-х учреждений:

- учетный % ЦБРф - банк-й % - % по операциям ломбардов

3 по видам инвестиций с привлечением кр. банка:

- % по кр. в оборот. ср-ва - % по инвест-м в основ. Фонды - % по инв. в ц.б.

4 по срокам кр-ия:

- по кратк. Ссудам - по среднеср. - по долгоср.

5 по видам операций кредит. учреждения:

- депозитный % - вексельный % - учетный % банка - % по ссудам - % по межбанк-им кр.
^ 17. Возникновение и сущность банков, их роль и функции в развитии экономики.

Для периода зарождения первых госуд-в на Др. востоке (3 тыс. до н.э.) хар-но использование товарных денег. Использование товарных денег требовало их накопление в кач-ве всеобщего эквивалента. Местом сохранения эт. денег становились храмы. храмы явл. страховым фондом для общин и госуд-в, в них концентрировались создаваемые продукты, кот. предназначались на обмен с др. странами. Стабильность храм. хоз-ва служила условием поддержания ден. обращения. Она способствовала постоянному проведению храмами ден. операции – сохранение товарных денег. Естественная порча, снижение кач-ва товарных денег закрепили за храмом функ-ю регулирования ден. обращения (кассовые операции). Выполнение дан. фун-ии потребовало дополнител. ден. операций – учетной и расчетной.сложности, связ. с большим объемом тов. денег вынуждали заменять одни эквиваленты др.

Постепенно выделились серебро и золото, кот. обладали портативностью (больш. Ст-ть ,редкость). Вытеснение тов-х денег метал-ми длилось долго. Храмы были заинтересованы в затягивании процесса замены, т.к. за ними закреплялась новая ден. операция – обменная.

Развитие ден. операций храм хоз-ва находилось под влиянием зарождающихся товарных отношений и создаваемых институтов гос. власти. Храмы начинают заниматься предоставлением ссуд, отсрочивая уплату эквивалента, покупают и продают землю, управляют гос. имуществом.

Т.о. храмы производили основные ден. операции, способствовали зарождению кред-х операций, осущ-ли расчетно-кассовые операции, совершенствовали платежный оборот. появились финанс. посредники, которым храмы передоверяли выполнение ден. операций.

Так происходило зарождение банк. дела.

В течении 17 в. сформировались объективные предпосылки изменения положения банков и банк. дела в Европе. Благодаря образованию мирового товарного рынка, в ходе географ. открытий

15-16 вв., усилению экон. притязаний отдел-х гос-а, качественному повышению уровня хоз-х возможностей, обострению рискованности хоз. деят-ти банковское дело д.б. соединиться с общим процессом глобализации мирохоз-х отношений. Банки выходят на мировую эконом. арену при поддержке собственных национал. гос-в, а позднее - и без нее по мере концентрации и централизации ден. капитала.

Локальные действия банков усиливали межбанк. конкуренцию.

Банк – кредитная организация, кот. имеет исключит. право осущес-ь след. опреациии:

- привлечение во вклады свобод. ден. ср-в физ. и юр. лиц;

- размещ-ие указан. ср-в от св. имени за св. счет на условиях возвр-ти, платности, срочности;

- открытие и ведение банк. счетов физ. и юр. лиц.

Функции:

- организация ден. Оборота - орг-ия кред-х отношений - финансирование народ. Хоз-ва

- страховые операции - купля-продажа ц.б. - посреднические сделки - управление имуществом

- выступают в кач-ве консультантов.
^ 18. банковская сис-ма, понятие, признаки и составляющие.
Банки составляют неотъемлемую черту современного ден. хоз-ва, их деят-ть тесно связ. с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи м/у промышленностью и торговлей, с/х и населением.

Банковская сис-ма вкл-т ЦБРФ (центр. Банк), кредитные организации и их ассоциации.

Типы банковской сис-мы:

- распределительная централизованная банк. сис-ма;

- рыночная банк. сис-ма;

- сис-ма переходного периода.

Банк являясь элементом банк-ой сис-мы должен:

Иметь статус банка, лицензию на совершение операций, взаимодейст-ть с др. элементами сис-мы.

Типы кредит. организ-й:

- расчетные небанк. кр. орг-ии

- небанк. кр-е орг-ии инкассации

- небанк-е депозитно-кредитные организации.

^ 19. современное состояние банк-й сис-мы РФ.

Представляет собой сис-му переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на 2 яруса: 1 охватывает учреждения ЦБРФ, осущест-го выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей явл. обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деят-ю коммер-х банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых обслуживание клиентов, предоставление им разнообразных услуг (кредит-ие, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции).

Банковская сис-ма находится в стадии переходной сис-мы: она содержит компоненты рыночной банк. сис-мы, однако, их взаимодействие еще недостаточно развито. Рыночная сис-ма, возникла из централизованной сис-мы. В ней должны более полно учитываться особенности и условия рыночной экон-ки. Элементами банк. сис-мы явл банки, некоторые специфические финанс. институты, выполняющие банк-е операции, но не имеющие статуса банка, также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кр-х институтов.

На практике функц-ет многообразие банков. В зависимости то того или иного критерия их м.

классифицировать след. образом. По форме собст-ти: государс-е, акционерные, кооперативные, частные и смешанные.
^ 20, 21. ЦБРФ: сущность, статус, операции, цели деят-ти и функции.

ЦБ явл. юрид. лицами, имеющими особый статус, отличительный признак которого – обособленность имущества банка от имущ-ва го-ва (формально собст-к гос-во, но банк распоряжается). Этим ЦБ отличается от государственного банка, имущ-во кот. полностью контролируется гос-ом.

Основным правовым актом, регулирующим деятел-ть ЦБ явл. Закон о ЦБ, в кот. определяются его организационно-правовой статус, функции, процедура назначения высшего руковод-о состава, взаимоотношения с гос-ом.

ЦБ сочетает в себе черты коммерческого банк. учреждения и государственного ведомства, располагая некоторыми властными полномочиями в сфере регулирования кредитной сис-мы.

ЦБ обычно создается в форме АО. Как правило его капитал принадлежит гос-ву (Франция, Германия). Если гос-во владеет лишь частью кап-ла (Япония) или акционерами ЦБ явл. коммерчес. Банки (США) и др. фин. учреждения (Италия), гос-во все равно играет ведущую роль в формировании органов управления ЦБ.

Взаимодействие ЦБ с органами гос. власти м.б. в виде 2 моделей:

1 ЦБ выступает агентом министерства финансов и проводником его ден. пол-ки;

2 ЦБ независим от правител-ва.

В большинствн стран функцион-ет промежуточная модель, где ЦБ подотчетны казначейству или мин. Финансов, т.е. они уполномочены давать инструкции ЦБ, но на практике так. случаи редкость.

При разногласиях мин. Финансов и ЦБ возможен тол. административный путь их разрешения в форме резолюции парламента или решения правительства.

Законодательством ряда стран предусмотрена отчетность ЦБ перед парламентом.

Функции ЦБ:

Делятся на регулирующие, контрольные и обслуживающие.

1 К регулирующим отн-ся:

- управление совокупным ден. оборотом; - регулирование ден.-кредитной сферы;

- регулирование спроса и предложения на кредит.

2 Контрольные функ-ии вкл.:

- осуществление контроля за функционированием кредитно -банковской сис-мы;

- проведение валютного контроля и регулирования.

3 Обслуживающие функ-ии заключаются в :

- организации платежно-расчетных отношений (бесперебойное функ-е наличной и безнал. сис-мы)

- кредитовании банковских учреждений и правительства;

- выполнении роли финансового агента правительства (ведение правительственных счетов и управление активами).

Операции ЦБ:

Активные операции – операции по размещению ресурсов.

1 учетно-ссудные операции

2 вложения в ц.б.

3 операции с золотом и валютой

Учетно-ссудные оп. делятся на учетные опер. и краткосрочные ссуды гос-ву.

Учетные операции- покупка

векселей у государ-ва и банков.

Покупка векселей у коммер. банков называется переучетом, т.к.при этом происходит вторичный учет, вторичная покупка векселей, купленных у клиентов. (доход – разница м/у суммой покупки векселя у КБ и суммой при погашении векселя у должника).

Ставка по кот. ЦБ предост-ет ссуды ком. банкам и переучитывает их векселя наз. учетной ставкой ЦБ.

Еще есть прямые банковские ссуды правительству сроком не более года, также под обеспечение векселями.

Банковские инвестиции – покупка гос. облигаций осуществляется с целью регулирования ликвидности банковской сис-мы, ден. массы и курса гос. облигации, кредитования правительства, управления гос. долгом.

Вложения в ц.б. осуществляется для покрытия бюджетного дефицита. (предост-е кредита).

Пассивные операции- с их помощью образуются банковские ресурсы.

1 эмиссия банкнот (выпуск не обеспечена золотом. Обеспечением служат активы ЦБ, т.к. все зависит от ссуд банкам, покупки гос. ц.б., иностранной вал. и золота.)

вклады казначейства и КБ явл. источником ресурсов ЦБ.
^ 22. Основные направления денежно-кредитной политики РФ на 2005 год.

В предстоящий трехлетний период Правительством РФ и Банком России долж­на быть реализована задача снижения инфляции до 7,5 - 8,5% в 2005 году, 6,0 - 7,5% в 2006 году и 5,0 -6,5% в 2007 году, что соответствует основным параметрам сценарных условий социально-экономического развития Российской Федерации на 2005 год и на период до 2007 года.

Сохранится режим управляемого плавающего валютного курса, диапазон повышения реального эффективного курса рубля в 2005 году составит от 0% до 8%. рост валютных резервов — от $7,6 млрд. до $34 млрд. Отток капитала не превысит уровень текущего года, который, по данным ЦБ РФ, составит $9 млрд. Процентная политика ЦБ РФ будет направлена на сближение процентных ставок по активам, номинированным в национальной и иностранной валютах. Банк России в 2005 году намерен продол­жить использование существующих инструментов предоставления и абсорбирования ликвидности, а также расширить ломбардный список, включив в него высоколиквидные ценные бумага крупнейших российских эмитентов.

Кроме того ЦБ РФ пересмотрел прогноз по инфляции в РФ на 2004 год — вместо изначальных 10%, максимальное значение этого показателя было увеличено до 11%. Однако после заседания Госду­мы глава ЦБ Сергей Игнатьев сказал журналистам, что инфляция по итогам года может достичь 11,6-11,7%.

С 1 января 2005 года вступает в силу закон о консолидированной финансовой отчетности

Таким образом, финансовая отчетность акционерных обществ приводится в соответствие с международными стандартами. Это систематизированная информация, отражающая финансовое по­ложение, результаты деятельности и изменение финансового положения компании и других связанных с ней организаций. Действие закона распространяется на банки, а также на иные организации, акции ко­торых продаются на торгах фондовых бирж. Консолидированная финансовая отчетность не может быть использована для налогового контроля. Она представляется акционерам, сотрудникам организации и уполномоченному федеральному органу исполнительной власти.
^ 23. Коммерческие банки. Классификация, функции и принципы деятельности

Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на За­коне РФ "О банках и банковской деятельности в РФ". В соответсвии с этим законом банки России дей­ствуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансо­вом рынке:предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение цен­ных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача га­рантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции.

Коммерческие банки можно классифицировать по ряду признаков: по характеру собственности (го­сударственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные и смешанные); по видам опера­ций (универсальные и специализированные); по территориальному признаку (международные, респуб­ликанские, региональные и обслуживающие несколько регионов страны); по отраслевой ориентации (промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые).

В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности - частной, коллективной, акционерной, смешанной.

Орган-ное устройство комм-ких банков соотв-ует общепринятой схеме управления акционерного общества. Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акцио­неров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рас­смотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деягельностыо банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответствен­ность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правле­ния (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голо­сом. При равенстве голосов голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка. При правлении банка обычно создаются кредитный ко­митет и ревизионная комиссия.

Принципы деятельности коммерческого банка: Работа в пределах реально имеющихся ресурсов, экономическая самостоятельность, взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами стро­ятся как обычные рыночные отношения, регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами.

Основными функциями комм, банков являются:

мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

кредитование предприятий, государства, населения;

выпуск кредитных денег;

осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

эмиссионно-учредительская функция;

консультирование, представление экономической и финансовой информации. Виды лицензий:

на осуществление банковских операций со средствами в рублях без права привлечения во вклады.

-\\- иностранной валюте-\\-со вкладами ФЛ банк м. работать через 2 года успешной работы

на привлечение во вклады и размещения драг ме.

в дальнейшем банкм м. расширить свою деятельность.

Ч\з 2 года работы:

на осуществление операций в рублях со средствами ФЛ

-\\- и ностранной валюте-\\-.

генеральная лицензия на осуществление банковских операций в иностранной валюте (после 6 мес.работы)

ЦБ устанавливает min уставного капитала (сейчас 5 000 000 евро.

^ 24. Международные финансово кредитные институты

Международные региональные валютно-кредитные и финансовые организации - институты, соз­данные на основе межгосударственных соглашений с целью регулирования международных экономи­ческих., в том числе валютно кредитных и финансовых отношений, к таким организациям относятся.

Банк международных расчетов (БМР) - первый межгосударственный банк организованный как ме­ждународный банк центральных банков, организованный в 1930 г. родом эмиссионных банков Англии, Франции, Италии, Германии, Бельгии, Японии и группы американских банков во главе с банкирским домом Моргана.

Одной из задач БМР было облегчить расчеты по репарационным платежам Германии и военным дол­гам, а также содействовать сотрудничеству центральных банков и расчетам между ними. Свою главную функцию координатора центральных банков ведущих развитых стран БМР сохраняет до сих пор и в на­стоящее время выполняет депозитно-ссудные операции, валютные, фондовые операции, куплю-продажу и хранение золота, выступает агентом центральных банков, производит расчеты между стра­нами Европейской валютной системы, выполняет функции депозитария Европейского объединений уг­ля и стали, совершает операции по поручению ОЭСР и участвующих в ней стран. Будучи западноевро­пейским международным банком, осуществляет межгосударственное регулирование валютно-кредитных отношений.

Международный валютный фонд (МВФ) - международная валютно-кредитная организация, имеющая статус специализированного учреждения ООН. Официальными целями являются: содействие развитию международной торговли м валютного сотрудничества путем установления норм регулирова­ния валютных курсов и контроля за их соблюдением, многосторонней системы платежей и устранения валютных ограничений; предоставление государствам-членам средств в иностранной валюте для вы­равнивания платежных балансов. В 1947 г в фонд входило 49 стран, в 1991 - 155. Голоса между страна ми в руководящих органах МВФ распределяются в соответствии с установленной для каждой из них квотой взносов, величина которой зависит от экономического развития страны и её роли в мировой ка­питалистической экономике и международной торговле. Страны члены МВФ обязаны предоставлять ему информацию об официальных золотых запасах и валютных резервах, состоянии экономики, пла­тежного баланса, денежного обращения, заграничных инвестициях и т.д. Эти данные используются ча­стными банками для определения платежеспособности стран-заемщиков. Важно отметить, что членство страны в МВФ является обязательным условием при ее вступлении в Международный банк реконст­рукции и развития, а также для получения льготных кредитов в его дочерней организации - Междуна­родной ассоциации развития.

Международный банк реконструкции и развития (МБРР) - специализированное учреждение ООН, межгосударственный инвестиционный институт, учрежденный одновременно с МВФ. Официальной целью деятельности МБРР является содействие странам-членам в развитии их экономики посредством предоставления долгосрочных займов и кредитов, гарантирования частных инвестиций. Источниками ресурсов банка, помимо акционерного капитала, являются размещение облигационных займов, главным образом на американском рынке, и средства полученные от продажи облигаций. МБРР предоставляет обычно кредиты на срок до 20 лет для расширения производственных мощностей стран-членов банка. Они выдаются под гарантию правительств стран-членов. МББР предоставляет также гарантии по долго­срочным кредитам других банков. Как и МВФ, он требует обязательного предоставления информации о финансовом положении страны-заемщика, кредитуемых объектах и содержании миссии банка, обсле­дующей эти объекты. В последние годы МБРР занимается проблемой урегулирования внешнего долга развивающихся стран и предоставляет структурные кредиты для регулирования структуры экономики, оздоровления платежного баланса.

В дополнение к МБРР были созданы следующие финансовые институты: Международная ассоциация развития (MAP) (основная цель - предоставление льготных кредитов развивающимся странам), Между­народная финансовая корпорация (создана для поощрения помещения частного капитала в промышлен­ность развивающихся стран) и Агентство по гарантиям многосторонних инвестиций (осуществляет страховку капиталовложений от политического риска на случай экспроприации, войны, гражданских волнений и срыва контрактов).

Кроме того в 60-х годах возникли региональные банки(Межамериканский банк развития, Африкан­ский банк развития, Азиатский банк развития), основной целью которых является развитие экономиче­ского сотрудничества и интеграции развивающихся стран, преодоление внешней зависимости. К регио­нальным валютно-кредитным организациям "Общего рынка" относятся: Европейский инвестиционный банк (ЕИБ), Европейский фонд валютного сотрудничества (ЕВФС) и Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) членом которого является Россия и основной целью которого является сыграть роль стимулятора и ускорителя для привлечения капиталов в отрасли инфраструктуры стран Центральной и Восточной Европы, что будет способствовать скорейшему переходу восточноевропейских стран к эко­номической стабильности и введению конвертируемости своих валют.

Организация межбанковских расчетов в РФ.

В нач.90-х годов был утвержден порядок взаиморасчетов банков - через корреспондентские счета, открываемые ими в учреждениях ЦБ и друг у друга. Он регламентируется ЦБ «Положением об органи­зации межбанковских расчетов на территории РФ, в кот. указано, что расчеты м-ду банками и кред-ми организациями производятся расчетно-кассовыми центрами ЦБ России. Для этого в РКЦ открывается свой корр. счет каждому банку. На этих счетах учитываются операции по перечислению платежей на счета получателей. Расчеты м-ду клиентами одного банка производится путем списания или зачисления средств по счетам клиентов, минуя корр. счет банка. Комбанки могут вводить расчеты путем зачета взаимных требований, организовывать свои РКЦ для совершения расчетов своих клиентов. По согла­шению м-ду банками, их корр. счета могут вестись не в РКЦ, а в других банках. ЦБ принимает актив­ное участие в рационализации расчетов в форме прямого в них участия или в форме поддержки специ­альных расч. центров, создаваемых комбанками. Именно посредничество в платежах м-ду б-ми позво­ляет ЦБ контролировать и регулировать денежный оборот.
^ 27. Процедура создания и ликвидации коммерческого банка.

Коммерческие банки осуществляют деятельность на основе устава, в котором должно быть указано, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе. В нем содержится также наименование банка, его местонахождение, перечень операций, которые банк намерен проводить, размер уставного капитала, резервного, страхового и других фондов, а также сведения об органах управления.

Наряду с уставом для открытия коммерческого банка необходимо представить в Главное территориальное управление Центрального Банка (ГТУ ЦБР):

Учредительный договор с полной юридической характеристикой каждого учредителя;

Балансы, составленные учредителями за предшествующий период и другие отчётные документы, определяющие финансовое положение учредителей;

Сведения о руководящем составе банка: руководители должны иметь высшее экономическое образование, более чем трёхлетний опыт работы на ведущих должностях в коммерческом банке, безупречную репутацию. Работникам органов государственной власти и управления запрещено участвовать в органах управления банков;

Экономическое обоснование целесообразности и необходимости создания коммерческого банка.

Кредитные организации получают право осуществлять свою деятельность с момента получения лицензии.

Если учредители банка планируют оказание услуг в иностранной валюте, им необходимо для получения соответствующей лицензии подготовить второй комплект учредительных документов и часть уставного капитала сформировать в иностранной валюте. Особое место среди разрешительных документов занимает генеральная лицензия, выдаваемая банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. С её получением коммерческий банк приобретает право открывать филиалы за рубежом и формировать уставный капитал кредитных организаций-нерезидентов.

Получение лицензии ЦБ РФ даёт коммерческому банку формальное право привлекать клиентов, но основным экономическим условием начала деятельности банка является наличие оплаченного уставного капитала, который складывается из средств юридических и физических лиц и служит обеспечением обязательств банка. На долю учредителей банка должно приходиться не менее 25% уставного капитала.

Регламентирование размера капитала является одним из важнейших инструментов контроля со стороны государства за стабильностью банковской системы страны. С 1 января 1999г. минимальный размер собственного капитала банка должен быть эквивалентен 5млн. евро.

Создание головного учреждения коммерческого банка – начальный этап формирования банковской сети. В целях оперативного кредитно-расчётного обслуживания предприятия и организаций – клиентов, территориально – удалённых от места расположения банка, следует организовать филиалы и представительства.

Филиалами банка считаются обособленные структуры подразделении, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ.

Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка, расположенным вне места его нахождения, не обладающий правами юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно составляется для обеспечения представительских функции бана, совершения сделок и иных правовых действий.

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных организаций, действующих на правах юридического лица производится ЦБ РФ в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О ЦБ РФ».

Лицензия на осуществление банковских операций может быть отозвана в случаях:

Установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

Задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;

Установления фактов недостоверности отчетных данных;

Осуществления, в том числе однократно, банковских операций, не предусмотренных лицензией ЦБ РФ;

Неисполнения требований ФЗ, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов ЦБ РФ, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные ФЗ «О ЦБ РФ»;

Неудовлетворительного финансового состояния кредитной организации, неисполнения ею своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами, являющегося основанием для подачи заявления о возбуждении в арбитражном суде производства по делу о банкротстве кредитной организации.

Кроме этого, основанием для отзыва лицензии может быть решение учредителей о реорганизации (в случае прекращения деятельности юридического лица) или ликвидации банка.
^ 28. Пассивные операции коммерческого банка: понятие и виды.

Пассивные операции – операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами (операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов банка).

Виды пассивных операций:

взносы в уставный фонд (продажа паев и акций первым владельцам);

отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

депозитные операции (средства, получаемые от клиентов):

По экономическому содержанию:

депозиты до востребования (остатки денежных средств на расчетном и текущем счете). владельцы могут по первому требованию получить денежные средства путем выписки денежных средств или расчетных документов. К депозитам до востребования относятся средства, хранящиеся на расчетных, текущих счетах государственных, акционерных предприятий, а также различных малых коммерческих структур; средства фондов различного назначения в период их расходования; средства в расчетах; остатки денежных средств на корреспондентских счетах в других банках.

Срочный депозит – это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный срок. Здесь выделяют собственно срочные депозиты (до 30 дней, 31-90 дней, 91-180 дней, 181-360 дней, свыше 360 дней) и депозиты с предварительным уведомлением об изъятии денежных средств (по заявлению, сроки оговариваются, срок подачи заявления от 7 дней до нескольких месяцев).

Сберегательные вклады (счета).

По банковским разновидностям:

Депозитный сертификат выпускается на крупные денежные суммы, приобретаются юридическими лицами, зарегистрированными на территории РФ или иностранного государства.

Сберегательные сертификаты предназначены для реализации физическим лицам. Срок обращения не менее 1 года, но не более 3 лет.

Банковские векселя. Банк выпускает только простой вексель. Используется при расчете за товар, работу или услугу, в качестве залога за получение кредита, имеет высокую ликвидность, процентную ставку, отсутствуют ограничения на передачу векселя физическому или юридическому лицу..

внедепозитные операции – это привлечение ресурсов за счет получения займов на межбанковском рынке, учет векселей, получение кредитов у ЦБ, продажа банковских акцептов, выпуск облигаций, получение кредита на рынке евродоллара.
^ 29. Активные операции банка: понятие и виды.

Активные операции – это использование от своего имени привлеченных и собственных средств для получения соответствующего дохода. К активным операциям банка относятся:

краткосрочное и долгосрочное кредитование производственно, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций;

предоставление потребительских ссуд населению;

приобретение ценных бумаг;

лизинг;

факторинг;

инновационное финансирование и кредитование;

долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий;

ссуды другим банкам.

Виды активных операций банка:

По экономическому содержанию:

ссудные – это операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности;

расчетные – это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты перед контрагентами;

кассовые – это операции по приему и выдаче наличных денежных средств;

инвестиционные – это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой деятельности, а также размещение в виде срочных вкладов в другие кредитных организациях, инициатива исходит от банка, а не от клиента;

фондовые – это операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных), операции с векселями, с ценными бумагами, котирующимися на фондовой бирже;

гарантийные – это операции по выдаче банком гарантий (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий, принося банкам доход в виде комиссионных.

По степени рискованности:

рисковые;

риск-нейтральные;

От характера размещения средств:

первичные, связанные с размещение средств на корреспондентских счетах, в кассе;

вторичные, связанные с отчислением средств в резервный и страховой фонды;

инвестиционные, связанные с вложением средств банка в собственный портфель ценных бумаг.

От уровня доходности:

операции, приносящие доход;

операции, не приносящие доход (операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средств в резервный фонд ЦБ РФ, выдаче беспроцентных ссуд).
^ 30. Комиссионно-посреднические операции банка: понятие виды.

Законом запрещено коммерческим банкам заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Виды прочих операций банка:

1. выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;

2. приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическим и юридическим лицом;

4. Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

5. предоставление в аренду сейфов или специальных помещений;

6. лизинговые операции;

7. консультационные, информационные услуги;

8. совместная деятельность.
^ 31. Этапы процесса кредитования заемщиков коммерческими банками.

Процесс кредитования банком заемщика можно условно разделить на несколько этапов:

подготовительный, на котором изучаются возможности и целесообразность предоставления кредита и принимается решение, а также осуществляется оформление кредитного договора и другой документации;

текущий – непосредственное использование кредита;

заключительный – анализ эффективности кредитной сделки.

Важное значение имеет первый этап. На нем исследуется кредитоспособность потенциального заемщика, оценивается риск, рассматривается возможность предоставления ссуды с точки зрения кредитного потенциала банка и соответствия основным направлениям его кредитной политики. Для решения вопроса о выдаче кредита банк требует от клиента предоставления определенного набора документов:

кредитная заявка может быть стандартное заявление или письмо произвольной формы, в котором указывается цель, сумма и срок испрашиваемого кредита;

копии, иногда подлинники учредительных документов, подтверждающие правомочность клиентов в получении кредита;

бухгалтерская отчетность;

ТЭО кредитуемого мероприятия со всеми необходимыми расчетами;

копии контрактов, договоров, других документов, подтверждающих цель кредита;


Скачать файл (180.5 kb.)

Поиск по сайту:  

© gendocs.ru
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации
Рейтинг@Mail.ru